Бухгалтерский учет и аудит: Учет на ООО "Альфа", Контрольная работа

Категория: Бухгалтерский учет и аудит
Тип: Контрольная работа

Задание к практической части курсовой работы по бухгалтерскому учёту

Выполнить следующие задания:

1. Проставить в журнале операций корреспонденцию счетов и выполнить все необходимые расчёты.

2. Составить шахматную оборотную ведомость за октябрь.

3. Составить оборотный баланс (оборотно – сальдовую ведомость).

4. Составить баланс на 01.11.

5. Заполнить необходимые отчётные формы.

Таблица.1.Баланс ООО «Альфа» на 01.10.

Актив	Сумма	Пассив	Сумма
01	80 000	80	92 440
10	5 000	60	66 000
50	1 354	68	1 560
51	73 400
71	246
Баланс	160 000		160 000

Таблица.2.Журнал учёта хозяйственных операций за октябрь

№	Содержание операции	Дебет	Кредит	Сумма
1.	ПКО 271 Получено с р\с от Промсбербанка	50	51	12 000=
2.	ПКО 272 Возврат подотчётных сумм Самойловым Н.А.	50	71	246=
3.	П\П 139 Перечислен с р\с в бюджет транспортный налог	68	51	1 560=
4.	ПКО 273 Поступила в кассу выручка от ООО «Пересвет» за отгруженную продукцию	50	62	70 800=
5.	РКО 194 Выдано из кассы под отчёт Игнатьеву Г.П на командировку	71	50	6 000=
6.	РКО 195 Сдано из кассы на р\с в Промсбербанк	51	50	68 000=
7.	Начислена зарплата основному персоналу	20	70	38 500=
8.	Начислено пособие по временной нетрудоспособности за счёт ФСС	69	70	840=
9.	Начислен ЕСН за сентябрь	20	69	10 010=
10.	Удержан НДФЛ из зарплаты, если все работники явл. совместителями	70	68	4 953=
11.	П\П 140 Перечислен во внебюджетные фонды ЕСН	69	51	10 010=
12.	Получены денежные средства в кассу со специального счета.	50	55	1 470=
13.	Получены денежные средства в кассу с валютного счета	50	52	8 530=
14.	Представлен авансовый отчёт Игнатьева Г.П. по командировке в г. Липецк для заключения договора о поставке сырья: (нормативы суточные– 700 руб. проживание – 900 руб.) 1. Проезд туда и обратно – 1350 руб. 2. Срок командировки с 09.10 по 15.10 3. Проживание 6 суток по 800 руб.	20	71	11 050=
15.	Переданы материалы в производство	20	10	4 000=
16.	Начислена амортизация основных средств за октябрь линейным методом. Балансовая стоимость основных средств 200000=, срок службы 12 лет.	20	02	1383=
17.	ПКО 274 Получено с р\с для выдачи зарплаты	50	51	40 000=
18.	РКО 196 Выдана зарплата по ведомости №27	70	50	33 547=
19.	Выставлены счета покупателям	62	90	118 000=
20.	Начислен НДС за октябрь	90	68	10 800=
21.	М\О 11 Снято банком за расчётно-кассовое обслуживание	91	51	300=
22.	Списаны производственные затраты на продажу	90	20	64 943=
23.	Финансовый результат от продаж	90	99	42 257=
24.	Списаны внереализационные расходы	99	91	300=
25.	Начислен налог на прибыль	99	68	41 957=

Итого по журналу 601 456 руб.

Таблица.3.оборотно – сальдовая ведомость за октябрь

№ счёта	Сальдо начальное		Оборот		Сальдо конечное
№ счёта	Дт	Кт	Дт	Кт	Дт	Кт
01	80 000=				80 000=
10	5 000=			4 000=	1 000=
50	1 354=		133 046=	107 547=	26 853=
51	73 400=		68 000=	63 870=	77 530=
71	246=		6 000=	11 296=		5 050=
80		92 440=				92 440=
60		66 000=				66 000=
68		1 560=	1 560=	57 710=		57 710=
62			118 000=	70 800=	47 200=
70			38 500=	39 340=		840=
69			10 850=	10 010=	840=
20			64 943=	64 943=
02				1 383=		1 383=
90			118 000=	118 000=
91			300=	300=
99			42 257=	42 257=
55				1 470=		1 470=
52				8 530=		8 530=
итого	160000=	160000=	601 456=	601 456=	233 423=	233 423=

Таблица.4.Баланс ООО «Альфа» НА 01.11.

Актив	Сумма	Пассив	Сумма
01	80 000	02	1 383=
10	1 000	52	8 530=
50	26 853=	55	1 470=
51	77 530=	60	66 000=
62	47 200=	68	57 710=
69	840=	70	840=
		71	5 050=
		80	92 440=
Баланс	233 423=		233 423=

Еще из раздела Бухгалтерский учет и аудит:

Это интересно

Реклама

Поиск рефератов

Еще рефераты

Афоризм

В кустах нашли скелет. Это был скелет чемпиона мира по пряткам.

Гороскоп

Счётчики

Соц. сеть	Объявления	Здоровье	Рецепты	Закрыть
Погода	TV программа	Курсы валют	Каталог сайтов	Рефераты
Гороскопы	Тайна имени	Именины	Праздники	Сонник
Девушка дня	Тесты ON-Line	Игры	Анекдоты	Приколы