ÊÎÍÒÐÎËÜÍÀß ÐÀÁÎÒÀ
ÏÎ ÄÈÑÖÈÏËÈÍÅ "ÁÓÕÃÀËÒÅÐÑÊÈÉ Ó×ÅÒ"
ÇÀÄÀÍÈÅ ¹1
Ñîñòàâüòå âñòóïèòåëüíûé áàëàíñ ïî äàííûì î õîçÿéñòâåííûõ ñðåäñòâàõ è èõ èñòî÷íèêàõ ïî ñîñòîÿíèþ íà 01.01.2004ã.
* Îñíîâíûå ñðåäñòâà ïî ïåðâîíà÷àëüíîé ñòîèìîñòè-2000.0 òûñ.ð.
* Ñóììà íà÷èñëåííîãî èçíîñà ñîñòàâëÿåò -500.0 òûñ.ð.
* Ãîòîâàÿ ïðîäóêöèÿ íà ñêëàäå -550.0 òûñ.ð.
* Òîâàðû, îòãðóæåííûå ïîêóïàòåëÿì -320.0 òûñ.ð.
* Çàäîëæåííîñòü ïîêóïàòåëåé ïðåäïðèÿòèþ çà ðåàëèçîâàííûå èì òîâàðû- 300.0 òûñ.ð.
* Ñîãëàñíî óñòàíîâëåííîãî ëèìèòà, â êàññå èìååòñÿ íàëè÷íûõ ñðåäñòâ íà ñóììó 50.0 òûñ. ð.
* Íà ðàñ÷åòíîì ñ÷åòå ó ïðåäïðèÿòèÿ -1000.0 òûñ.ð. Çàäîëæåííîñòü ïîñòàâùèêàì çà ïîëó÷åííûå, íî åùå íå îïëà÷åííûå òîâàðíî-ìàòåðèàëüíûå öåííîñòè- 850.0 òûñ. ð.
* Çàäîëæåííîñòü ïðåäïðèÿòèÿ ðàáîòíèêàì ïî îïëàòå òðóäà- 420. òûñ.ð.
* Çàäîëæåííîñòü ïðåäïðèÿòèÿ áþäæåòó ïî ÍÄÔË- 50.0. òûñ. ð.
* Çàäîëæåííîñòü ïðåäïðèÿòèÿ âíåáþäæåòíûì ôîíäàì -140. òûñ.ð.
* Çàäîëæåííîñòü ïðåäïðèÿòèÿ ïî êðàòêîñðî÷íîìó áàíêîâñêîìó êðåäèòó-260.òûñ.ð.
* Íåðàñïðåäåëåííàÿ ïðèáûëü ïðåäïðèÿòèÿ íà íà÷àëî ãîäà- 1000.0 òûñ.ð.
* Óñòàâíûé êàïèòàë ñôîðìèðîâàí ó÷ðåäèòåëÿìè â ñóììå -1000.0 òûñ.ð.
ÁÓÕÃÀËÒÅÐÑÊÈÉ ÁÀËÀÍÑ
┌─────────┐
íà 01 ßÍÂÀÐß 2004 ã. │ ÊÎÄÛ │
├─────────┤
Ôîðìà N 1 ïî ÎÊÓÄ │ 0710001 │
├──┬───┬──┤
Äàòà (ãîä, ìåñÿö, ÷èñëî) │ │ │ │
├──┴───┴──┤
Îðãàíèçàöèÿ __________________________________ ïî ÎÊÏÎ │ │
├─────────┤
Èäåíòèôèêàöèîííûé íîìåð íàëîãîïëàòåëüùèêà ÈÍÍ │ │
├─────────┤
Âèä äåÿòåëüíîñòè ____________________________ ïî ÎÊÂÝÄ │ │
├────┬────┤
Îðãàíèçàöèîííî-ïðàâîâàÿ ôîðìà/ôîðìà ñîáñòâåííîñòè _____│ │ │
________________________________________ ïî ÎÊÎÏÔ/ÎÊÔÑ │ │ │
├────┴────┤
Åäèíèöà èçìåðåíèÿ: òûñ. ðóá. ïî ÎÊÅÈ │ 384/385 │
(íåíóæíîå çà÷åðêíóòü) └─────────┘
┌─────────────────────────────────────┬──────┬─────────┬─────────┐
│ ÀÊÒÈ │Êîä │Íà íà÷àëî│Íà êîíåö │
│ │ïîêà- │îò÷åòíîãî│îò÷åòíîãî│
│ │çàòåëÿ│ ãîäà │ ïåðèîäà │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ I. ÂÍÅÎÁÎÐÎÒÍÛÅ ÀÊÒÈÂÛ │ │ │ │
│ │ │ │ │
│Íåìàòåðèàëüíûå àêòèâû │ 110 │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Îñíîâíûå ñðåäñòâà │ 120 1500
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Íåçàâåðøåííîå ñòðîèòåëüñòâî │ 130 │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Äîõîäíûå âëîæåíèÿ â ìàòåðèàëüíûå│ │ │ │
│öåííîñòè │ 135 │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Äîëãîñðî÷íûå ôèíàíñîâûå âëîæåíèÿ │ 140 │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Îòëîæåííûå íàëîãîâûå àêòèâû │ 145 │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Ïðî÷èå âíåîáîðîòíûå àêòèâû │ 150 │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ ÈÒÎÃÎ ïî ðàçäåëó I │ 190 1500
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ II. ÎÁÎÐÎÒÍÛÅ ÀÊÒÈÂÛ │ │ │ │
│ │ │ │ │
│Çàïàñû │ 210 │ 870
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ â òîì ÷èñëå: │ │ │ │
│ ñûðüå, ìàòåðèàëû è äðóãèå│ │ │ │
│ àíàëîãè÷íûå öåííîñòè │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ æèâîòíûå íà âûðàùèâàíèè è îòêîðìå │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ çàòðàòû â íåçàâåðøåííîì│ │ │ │
│ ïðîèçâîäñòâå │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ ãîòîâàÿ ïðîäóêöèÿ è òîâàðû äëÿ│ 550
│ ïåðåïðîäàæè │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ òîâàðû îòãðóæåííûå │ 320
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ ðàñõîäû áóäóùèõ ïåðèîäîâ │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ ïðî÷èå çàïàñû è çàòðàòû │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Íàëîã íà äîáàâëåííóþ ñòîèìîñòü ïî│ │ │ │
│ïðèîáðåòåííûì öåííîñòÿì │ 220 │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Äåáèòîðñêàÿ çàäîëæåííîñòü (ïëàòåæè ïî│ │ │ │
│êîòîðîé îæèäàþòñÿ áîëåå ÷åì ÷åðåç 12│ │ │ │
│ìåñÿöåâ ïîñëå îò÷åòíîé äàòû) │ 230 │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ â òîì ÷èñëå ïîêóïàòåëè è çàêàç÷èêè│ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Äåáèòîðñêàÿ çàäîëæåííîñòü (ïëàòåæè ïî│ │ │ │
│êîòîðîé îæèäàþòñÿ â òå÷åíèå 12│ │ │ │
│ìåñÿöåâ ïîñëå îò÷åòíîé äàòû) │ 240 │ 300
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ â òîì ÷èñëå ïîêóïàòåëè è çàêàç÷èêè│ │ 300
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Êðàòêîñðî÷íûå ôèíàíñîâûå âëîæåíèÿ │ 250 │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Äåíåæíûå ñðåäñòâà │ 260 │ 1050
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Ïðî÷èå îáîðîòíûå àêòèâû │ 270 │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ ÈÒÎÃÎ ïî ðàçäåëó II │ 290 │ 2220
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ ÁÀËÀÍÑ │ 300 │ 3720
└─────────────────────────────────────┴──────┴─────────┴─────────┘
┌─────────────────────────────────────┬──────┬─────────┬─────────┐
│ ÏÀÑÑÈ │Êîä │Íà íà÷àëî│Íà êîíåö │
│ │ïîêà- │îò÷åòíîãî│îò÷åòíîãî│
│ │çàòåëÿ│ ïåðèîäà │ ïåðèîäà │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ III. ÊÀÏÈÒÀË È ÐÅÇÅÐÂÛ │ │ │ │
│ │ │ │ │
│Óñòàâíûé êàïèòàë │ 410 │ 1000
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Ñîáñòâåííûå àêöèè, âûêóïëåííûå ó│
│àêöèîíåðîâ │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Äîáàâî÷íûé êàïèòàë │ 420 │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Ðåçåðâíûé êàïèòàë │ 430 │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ â òîì ÷èñëå: │ │ │ │
│ ðåçåðâû, îáðàçîâàííûå â│ │ │ │
│ ñîîòâåòñòâèè ñ çàêîíîäàòåëüñòâîì │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ ðåçåðâû, îáðàçîâàííûå â│ │ │ │
│ ñîîòâåòñòâèè ñ ó÷ðåäèòåëüíûìè│ │ │ │
│ äîêóìåíòàìè │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Íåðàñïðåäåëåííàÿ ïðèáûëü (íåïîêðûòûé│ │ │ │
│óáûòîê) │ 470 │ 1000
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ ÈÒÎÃÎ ïî ðàçäåëó III │ 490 2000
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ IV. ÄÎËÃÎÑÐÎ×ÍÛÅ ÎÁßÇÀÒÅËÜÑÒÂÀ │ │ │ │
│ │ │ │ │
│Çàéìû è êðåäèòû │ 510 │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Îòëîæåííûå íàëîãîâûå îáÿçàòåëüñòâà │ 515 │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Ïðî÷èå äîëãîñðî÷íûå îáÿçàòåëüñòâà │ 520 │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ÈÒÎÃÎ ïî ðàçäåëó IV │ 590 │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ V. ÊÐÀÒÊÎÑÐÎ×ÍÛÅ ÎÁßÇÀÒÅËÜÑÒÂÀ │ │ │ │
│ │ │ │ │
│Çàéìû è êðåäèòû │ 610 260 │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Êðåäèòîðñêàÿ çàäîëæåííîñòü │ 620 │ 1460
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ â òîì ÷èñëå: │ │ │ │
│ ïîñòàâùèêè è ïîäðÿä÷èêè │ │ 850
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ çàäîëæåííîñòü ïåðåä ïåðñîíàëîì│ │ 420
│ îðãàíèçàöèè │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ çàäîëæåííîñòü ïåðåä│ │ │ │
│ ãîñóäàðñòâåííûìè âíåáþäæåòíûìè│ │ 140
│ ôîíäàìè │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ çàäîëæåííîñòü ïî íàëîãàì è ñáîðàì │ │ 50
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ ïðî÷èå êðåäèòîðû │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Çàäîëæåííîñòü ïåðåä ó÷àñòíèêàìè│ 630 │ │ │
│(ó÷ðåäèòåëÿìè) ïî âûïëàòå äîõîäîâ │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Äîõîäû áóäóùèõ ïåðèîäîâ │ 640 │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Ðåçåðâû ïðåäñòîÿùèõ ðàñõîäîâ │ 650 │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Ïðî÷èå êðàòêîñðî÷íûå îáÿçàòåëüñòâà │ 660 │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ ÈÒÎÃÎ ïî ðàçäåëó V │ 690 │ 1720
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ ÁÀËÀÍÑ │ 700 │ 3720
└─────────────────────────────────────┴──────┴─────────┴─────────┘
ÇÀÄÀÍÈÅ ¹2
Îòêðûòü ñèíòåòè÷åñêèå ñ÷åòà ïî äàííûì âñòóïèòåëüíîãî áàëàíñà è çàïèñàòü íà íèõ ñëåäóþùèå õîçÿéñòâåííûå îïåðàöèè:
ÆÓÐÍÀË ÕÎÇßÉÑÒÂÅÍÍÛÕ ÎÏÅÐÀÖÈÉ ÇÀ ßÍÂÀÐÜ 2004 ã.
¹ ï\ï | Äàòà õ\î | Íàèìåíîâàíèå õîçÿéñòâåííîé îïåðàöèè | Ñóììà Òûñ. ðóá. | Ïðîâîäêà | |
Äò | Êò | ||||
1. | 01 | Îïðèõîäîâàíû íà ñêëàä ÒÌÖ, ïîëó÷åííûå îò ïîñòàâùèêà | 180.0 | 10 | 60 |
2. | 02 | Ïîëó÷åíû ñ ðàñ÷åòíîãî ñ÷åòà â êàññó íàëè÷íûå äåíüãè äëÿ âûïëàòû çàðïëàòû | 380.0 | 50 | 51 |
3. | 02 | Ïåðå÷èñëåíà ñ ðàñ÷åòíîãî ñ÷åòà çàäîëæåííîñòü áþäæåòó ïî ÍÄÔË | 50.0 | 68 | 51 |
4. | 02 | Ïåðå÷èñëåíà ñ ðàñ÷åòíîãî ñ÷åòà çàäîëæåííîñòü ïðåäïðèÿòèÿ âíåáþäæåòíûì ôîíäàì | 140.0 | 69 | 51 |
5. | 02 | Âûäàíà èç êàññû çàðïëàòà ðàáîòíèêàì | 420.0 | 70 | 50 |
6. | 03 | Îòïóùåíû â ïðîèçâîäñòâî ìàòåðèàëû | 350.0 | 20 | 10 |
7. | 04 | Ïîñòóïèëà íà ðàñ÷åòíûé ñ÷åò ïðåäîïëàòà îò ïîêóïàòåëÿ | 480.0 | 51 | 62 |
8. | 05 | Ïîëó÷åíà îò ïîêóïàòåëÿ âûðó÷êà îò ðåàëèçàöèè çà îòïóùåííûå ðàíåå òîâàðû | 300.0 | 90 | 62 |
9. | 08 | Ïîñòóïèëà íà ðàñ÷åòíûé ñ÷åò âûðó÷êà îò ïðîäàæè òîâàðîâ, îòãðóæåííûõ ïîêóïàòåëÿì | 320.0 | 51 | 62 |
10 | 09 | Ïåðå÷èñëåíî ñ ðàñ÷åòíîãî ñ÷åòà ïîñòàâùèêó â ïîãàøåíèå çàäîëæåííîñòè çà ÒÌÖ | 850.0 | 60 | 51 |
11. | 10 | Îòãðóæåíà ïîêóïàòåëþ ãîòîâàÿ ïðîäóêöèÿ ñî ñêëàäà | 500.0 | 62 | 43 |
12. | 11 | Îòðàæåíà çàäîëæåííîñòü ïîêóïàòåëÿ ïðåäïðèÿòèþ çà îòãðóæåííóþ ïðîäóêöèþ | 500.0 | 62 | 90 |
13. | 12 | ×àñòè÷íîå ïîãàøåíèå çàäîëæåííîñòè áàíêó ïî êðåäèòó | 60.0 | 66 | 51 |
14. | 15 | Ïîñòóïèëè íà ñêëàä ÒÌÖ îò ïîñòàâùèêà | 310.0 | 10 | 60 |
15. | 16 | Îïëà÷åí ñ÷åò ïîñòàâùèêà çà ïîëó÷åííûå ÒÌÖ | 310.0 | 60 | 51 |
16. | 20 | Íà÷èñëåíà çàðïëàòà ðàáîòíèêàì îñíîâíîãî ïðîèçâîäñòâà | 500.0 | 20 | 70 |
17. | 20 | Óäåðæàí ÍÄÔË èç çàðïëàòû ðàáîòíèêîâ | 60.0 | 70 | 68 |
18. | 20 | Íà÷èñëåí åäèíûé ñîöèàëüíûé íàëîã íà ôîíä îïëàòû òðóäà ðàáîòíèêîâ | 170.0 | 20 | 69 |
19. | 21 | Ïîñòóïèëà èç ïðîèçâîäñòâà ãîòîâàÿ ïðîäóêöèÿ íà ñêëàä | 470.0 | 43 | 20 |
ÇÀÄÀÍÈÅ ¹3
Âûâåñòè îñòàòêè íà ñèíòåòè÷åñêèõ ñ÷åòàõ è ñîñòàâüòå îáîðîòíóþ âåäîìîñòü çà ÿíâàðü 2004 ãîäà.
Îáîðîòíàÿ âåäîìîñòü ïî ñ÷åòàì ñèíòåòè÷åñêîãî ó÷åòà íà 2004 ãîä.
Êîä ñ÷åòà | Íàèìåíîâàíèå ñ÷åòà | Ñàëüäî íà íà÷àëà ìåñÿöà â òûñ. ð. | Îáîðîòû Çà ìåñÿö òûñ. ð. | Ñàëüäî íà êîíåö ìåñÿöà â òûñ.ð. | |||
Äò | Êò | Äò | Êò | Äò | Êò | ||
01 | Îñíîâíûå ñðåäñòâà | 1500.0 | 1500.0 | ||||
43 | Ãîòîâàÿ ïðîäóêöèÿ | 550.0 | 470.0 | 700.0 | 320.0 | ||
10 | Ñûðüå è ìàòåðèàëû | 490.0 | 350.0 | 140.0 | |||
41 | Òîâàðû | 320.0 | 320.0 | ||||
20 | Îñíîâíîå ïðîèçâîäñòâî | 1020.0 | 470.0 | 550.0 | |||
50 | Êàññà | 50.0 | 380.0 | 420.0 | 10.0 | ||
51 | Ðàñ÷åòíûé ñ÷åò | 1000.0 | 800.0 | 1790.0 | 10.0 | ||
62 | Ðàñ÷åòû ñ ïîêóïàòåëÿìè è çàêàç÷èêàìè | 300.0 | 1000.0 | 1100.0 | 200.0 | ||
60 | Ðàñ÷åòû ñ ïîñòàâùèêàìè è çàêàç÷èêàìè | 850.0 | 1160.0 | 490.0 | 180.0 | ||
70 | Ðàñ÷åòû ïî îïëàòå òðóäà | 420.0 | 480.0 | 500.0 | 440.0 | ||
68 | Ðàñ÷åòû ïî íàëîãàì è ñáîðàì | 50.0 | 50.0 | 60.0 | 60.0 | ||
69 | Ðàñ÷åòû ïî ñîö. Ñòðàõîâàíèþ è îáåñïå÷åíèþ | 140.0 | 140.0 | 170.0 | 170.0 | ||
66 | Êðàòêîñðî÷íûå êðåäèòû è çàéìû | 260.0 | 60.0 | 200.0 | |||
84 | Íåðàñïðåäåëåííàÿ ïðèáûëü íåïîêðûòûé óáûòîê | 1000.0 | 1000.0 | ||||
80 | Óñòàâíûé êàïèòàë | 1000.0 | 1000.0 | ||||
90 | Ïðîäàæè | 500.0 | 500.0 | 0 | |||
| Èòîãî. | 3720.0 | 3720.0 | 6550.0 | 6550.0 | 3050.0 | 3050.0 |
ÇÀÄÀÍÈÅ ¹4
Ïî äàííûì îá îñòàòêàõ õîçÿéñòâåííûõ ñðåäñòâ è èõ èñòî÷íèêîâ íà 01.01.2004 ãîäà. Èç ñ÷åòîâ èëè îáîðîòíîé âåäîìîñòè ñîñòàâüòå çàêëþ÷èòåëüíûé áàëàíñ. Ïîäñ÷èòàéòå èòîãè è ïðîâåðüòå, ðàâåí ëè èòîã àêòèâà áàëàíñà èòîãó ïàññèâà.
ÁÓÕÃÀËÒÅÐÑÊÈÉ ÁÀËÀÍÑ
┌─────────┐
íà 01 ÄÅÊÀÁÐß 2004 ã. │ ÊÎÄÛ │
├─────────┤
Ôîðìà N 1 ïî ÎÊÓÄ │ 0710001 │
├──┬───┬──┤
Äàòà (ãîä, ìåñÿö, ÷èñëî) │ │ │ │
├──┴───┴──┤
Îðãàíèçàöèÿ __________________________________ ïî ÎÊÏÎ │ │
├─────────┤
Èäåíòèôèêàöèîííûé íîìåð íàëîãîïëàòåëüùèêà ÈÍÍ │ │
├─────────┤
Âèä äåÿòåëüíîñòè ____________________________ ïî ÎÊÂÝÄ │ │
├────┬────┤
Îðãàíèçàöèîííî-ïðàâîâàÿ ôîðìà/ôîðìà ñîáñòâåííîñòè _____│ │ │
________________________________________ ïî ÎÊÎÏÔ/ÎÊÔÑ │ │ │
├────┴────┤
Åäèíèöà èçìåðåíèÿ: òûñ. ðóá. ïî ÎÊÅÈ │ 384/385 │
(íåíóæíîå çà÷åðêíóòü) └─────────┘
┌─────────────────────────────────────┬──────┬─────────┬─────────┐
│ ÀÊÒÈ │Êîä │Íà íà÷àëî│Íà êîíåö │
│ │ïîêà- │îò÷åòíîãî│îò÷åòíîãî│
│ │çàòåëÿ│ ãîäà │ ïåðèîäà │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ I. ÂÍÅÎÁÎÐÎÒÍÛÅ ÀÊÒÈÂÛ │ │ │ │
│ │ │ │ │
│Íåìàòåðèàëüíûå àêòèâû │ 110 │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Îñíîâíûå ñðåäñòâà │ 120 1500
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Íåçàâåðøåííîå ñòðîèòåëüñòâî │ 130 │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Äîõîäíûå âëîæåíèÿ â ìàòåðèàëüíûå│ │ │ │
│öåííîñòè │ 135 │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Äîëãîñðî÷íûå ôèíàíñîâûå âëîæåíèÿ │ 140 │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Îòëîæåííûå íàëîãîâûå àêòèâû │ 145 │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Ïðî÷èå âíåîáîðîòíûå àêòèâû │ 150 │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ ÈÒÎÃÎ ïî ðàçäåëó I │ 190 1500
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ II. ÎÁÎÐÎÒÍÛÅ ÀÊÒÈÂÛ │ │ │ │
│ │ │ │ │
│Çàïàñû │ 210 │ 1330
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ â òîì ÷èñëå: │ │ │ │
│ ñûðüå, ìàòåðèàëû è äðóãèå│ │ │ │
│ àíàëîãè÷íûå öåííîñòè │ │ 140
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ æèâîòíûå íà âûðàùèâàíèè è îòêîðìå │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ çàòðàòû â íåçàâåðøåííîì│ │
│ ïðîèçâîäñòâå │ │ 550
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ ãîòîâàÿ ïðîäóêöèÿ è òîâàðû äëÿ│ 320
│ ïåðåïðîäàæè │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ òîâàðû îòãðóæåííûå │ 320
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ ðàñõîäû áóäóùèõ ïåðèîäîâ │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ ïðî÷èå çàïàñû è çàòðàòû │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Íàëîã íà äîáàâëåííóþ ñòîèìîñòü ïî│ │ │ │
│ïðèîáðåòåííûì öåííîñòÿì │ 220 │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Äåáèòîðñêàÿ çàäîëæåííîñòü (ïëàòåæè ïî│ │ │ │
│êîòîðîé îæèäàþòñÿ áîëåå ÷åì ÷åðåç 12│ │ │ │
│ìåñÿöåâ ïîñëå îò÷åòíîé äàòû) │ 230 │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ â òîì ÷èñëå ïîêóïàòåëè è çàêàç÷èêè│ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Äåáèòîðñêàÿ çàäîëæåííîñòü (ïëàòåæè ïî│ │ │ │
│êîòîðîé îæèäàþòñÿ â òå÷åíèå 12│ │ │ │
│ìåñÿöåâ ïîñëå îò÷åòíîé äàòû) │ 240 │ 200
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ â òîì ÷èñëå ïîêóïàòåëè è çàêàç÷èêè│ │ 200
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Êðàòêîñðî÷íûå ôèíàíñîâûå âëîæåíèÿ │ 250 │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Äåíåæíûå ñðåäñòâà │ 260 20
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Ïðî÷èå îáîðîòíûå àêòèâû │ 270 │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ ÈÒÎÃÎ ïî ðàçäåëó II │ 290 1550
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ ÁÀËÀÍÑ │ 300 │ 3050
└─────────────────────────────────────┴──────┴─────────┴─────────┘
┌─────────────────────────────────────┬──────┬─────────┬─────────┐
│ ÏÀÑÑÈ │Êîä │Íà íà÷àëî│Íà êîíåö │
│ │ïîêà- │îò÷åòíîãî│îò÷åòíîãî│
│ │çàòåëÿ│ ïåðèîäà │ ïåðèîäà │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ III. ÊÀÏÈÒÀË È ÐÅÇÅÐÂÛ │ │ │ │
│ │ │ │ │
│Óñòàâíûé êàïèòàë │ 410 │ 1000
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Ñîáñòâåííûå àêöèè, âûêóïëåííûå ó│
│àêöèîíåðîâ │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Äîáàâî÷íûé êàïèòàë │ 420 │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Ðåçåðâíûé êàïèòàë │ 430 │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ â òîì ÷èñëå: │ │ │ │
│ ðåçåðâû, îáðàçîâàííûå â│ │ │ │
│ ñîîòâåòñòâèè ñ çàêîíîäàòåëüñòâîì │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ ðåçåðâû, îáðàçîâàííûå â│ │ │ │
│ ñîîòâåòñòâèè ñ ó÷ðåäèòåëüíûìè│ │ │ │
│ äîêóìåíòàìè │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Íåðàñïðåäåëåííàÿ ïðèáûëü (íåïîêðûòûé│ │ │ │
│óáûòîê) │ 470 │ 1000
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ ÈÒÎÃÎ ïî ðàçäåëó III │ 490 2000
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ IV. ÄÎËÃÎÑÐÎ×ÍÛÅ ÎÁßÇÀÒÅËÜÑÒÂÀ │ │ │ │
│ │ │ │ │
│Çàéìû è êðåäèòû │ 510 │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Îòëîæåííûå íàëîãîâûå îáÿçàòåëüñòâà │ 515 │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Ïðî÷èå äîëãîñðî÷íûå îáÿçàòåëüñòâà │ 520 │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ÈÒÎÃÎ ïî ðàçäåëó IV │ 590 │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ V. ÊÐÀÒÊÎÑÐÎ×ÍÛÅ ÎÁßÇÀÒÅËÜÑÒÂÀ │ │ │ │
│ │ │ │ │
│Çàéìû è êðåäèòû │ 610 200
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Êðåäèòîðñêàÿ çàäîëæåííîñòü │ 620 │ 850
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ â òîì ÷èñëå: │ │ │ │
│ ïîñòàâùèêè è ïîäðÿä÷èêè │ │ 180
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ çàäîëæåííîñòü ïåðåä ïåðñîíàëîì│ │ 440
│ îðãàíèçàöèè │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ çàäîëæåííîñòü ïåðåä│ │ │ │
│ ãîñóäàðñòâåííûìè âíåáþäæåòíûìè│ │ 170
│ ôîíäàìè │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ çàäîëæåííîñòü ïî íàëîãàì è ñáîðàì │ │ 60
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ ïðî÷èå êðåäèòîðû │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Çàäîëæåííîñòü ïåðåä ó÷àñòíèêàìè│ 630 │ │ │
│(ó÷ðåäèòåëÿìè) ïî âûïëàòå äîõîäîâ │ │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Äîõîäû áóäóùèõ ïåðèîäîâ │ 640 │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Ðåçåðâû ïðåäñòîÿùèõ ðàñõîäîâ │ 650 │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│Ïðî÷èå êðàòêîñðî÷íûå îáÿçàòåëüñòâà │ 660 │ │ │
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ ÈÒÎÃÎ ïî ðàçäåëó V │ 690 │ 1050
├─────────────────────────────────────┼──────┼─────────┼─────────┤
│ ÁÀËÀÍÑ │ 700 │ 3050